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ＧＨＱ＆Ａ
収支計画シュミレーション
収支計画シュミレーション－２
コンバージョン
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|
ケース１ 民間事業者が自己所有地に２ユニットを建設
|
| 事業収支は事業主体、建設地の物理的条件、建築計画等のさまざまな条件により違ったものになってきますが、ここではまず民間事業者が自己所有地に２ユニットのグループホームを建設する場合のシミュレーションを行ってみます。 |
| 基本設定条件 |
| 建物概要 |
準耐火構造 |
延べ床面積 550㎡ |
| ユニット数 |
２ユニット、定員１８名 |
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| 経営主体 |
民間事業者 |
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| 土地 |
自己所有地 |
約700㎡の平坦地 |
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| ※民間事業者が主に銀行借り入れにより、補助をうけないで行う設定です。 |
| １）設備投資計画 |
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１、初期投資内訳 |
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項目
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内容
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金額（単位千円）
|
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建築工事費
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建築工事費
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110,000
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設計監理費
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地質調査費等含む
|
7,000
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備品
|
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什器備品
|
5,000
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開業時支出金
|
広告宣伝費
|
|
750
|
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不動産取得税、登録免許税
|
評価額×3.2％
|
2,112
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抵当権設定料
|
借入金額×0.4%
|
560
|
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工事中金利
|
建築工事費÷2×3％
|
1,755
|
|
消耗品、その他
|
|
3,000
|
|
消費税
|
|
工事費＋備品の5%
|
6,287
|
|
合計
|
|
136,464
|
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|
２，
資金調達計画
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項目
|
金額（千円）
|
償還法
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備考
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自己資金
|
3,504
|
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|
借入金
|
120,000
|
元利均等
|
金利3%,20年返済
|
|
入居一時金
|
12,960
|
解約時返済
|
家賃1年分
|
|
合計
|
136,464
|
|
|
|
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|
２）収入の部 |
| １，経常収入（入居率１００％時） |
|
項目
|
入居者人数
|
単価／月（千円）
|
月額収入（千円）
|
年間（千円）
|
|
介護保険収入※
|
18
|
261
|
4,709
|
56,508
|
|
家賃
|
18
|
60
|
1,080
|
12,960
|
|
食事費
|
18
|
45
|
810
|
9,720
|
|
光熱費
|
18
|
20
|
360
|
4,320
|
|
管理費
|
18
|
18
|
324
|
3,888
|
|
合計
|
|
|
|
88,308
|
※下記の入居者想定により算出
|
要介護度
|
人数
|
割合
|
単位（日）
|
給付額（月額）
|
月額合計
|
|
要介護１
|
５
|
２７．８％
|
７９６
|
256,503
|
1,282,515
|
|
要介護２
|
９
|
５０％
|
８１２
|
261,658
|
2,354,922
|
|
要介護３
|
３
|
１６．７％
|
８２８
|
266,814
|
800,442
|
|
要介護４
|
１
|
０．０５％
|
８４４
|
271,970
|
271,970
|
|
要介護５
|
０
|
０％
|
８６１
|
277,448
|
0
|
|
夜間ケア加算
|
１８
|
|
７１
|
22,879
|
411,822
|
|
合計
|
１８
|
１００％
|
|
|
5,121,671
|
|
| ※
特甲区 １単位 10.6円 1ヶ月30.4日として計算 |
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|
| ３）支出の部 |
| １，人件費 |
|
|
職種
|
人数
|
月額平均給与（千円）
|
支給月数
|
年間給与（千円）
|
|
施設長
|
１
|
300
|
16
|
4,800
|
|
看護婦
|
１
|
250
|
16
|
4,000
|
|
介護職員
|
４
|
200
|
16
|
12,800
|
|
パート職員
|
8
|
180
|
12
|
17,280
|
|
夜勤手当
|
|
240
|
12
|
2,880
|
|
小計
|
14
|
|
|
41,760
|
|
法定福利費
|
|
|
|
5,840
|
|
合計
|
|
|
|
47,600
|
|
|
２，その他諸経費 |
|
|
項目
|
月額（千円）
|
年額（千円）
|
備考
|
|
広告宣伝費
|
30
|
360
|
3，５年目２％上昇
|
|
福利厚生費
|
50
|
600
|
同上
|
|
水道光熱費
|
160
|
1,920
|
同上
|
|
消耗品費
|
50
|
600
|
同上
|
|
通信費
|
50
|
600
|
同上
|
|
保険料
|
10
|
120
|
|
|
管理諸費
|
50
|
600
|
3，５年目２％上昇
|
|
食材費
|
648
|
7,776
|
食材費1200円/日・人
|
|
その他雑費
|
100
|
1,200
|
3，５年目２％上昇
|
|
建物固定資産税
|
133
|
1,598
|
土地建物評価×1.7%
|
|
修繕費
|
10
|
120
|
| |
